NetSuite Custom GL Plug-in : qu'est-ce que c'est, comment le mettre en place et quelques exemples pratiques

Introduction

Lors de la comptabilisation des transactions dans le grand livre, telles que les expéditions ou les réceptions d'articles, les factures ou les factures de fournisseurs, les assemblages, les ajustements de stocks, etc., NetSuite génère des impacts comptables sur des comptes prédéfinis, notamment sur les articles et/ou les clients et/ou les fournisseurs. Ces écritures préconfigurées ne sont pas toujours celles souhaitées par les entreprises qui doivent respecter des normes comptables spécifiques, des exigences réglementaires ou fiscales particulières, ou des pratiques commerciales qui ne sont pas prises en compte par les paramètres par défaut de NetSuite. La fonction Custom GL Plug-in offre la possibilité de personnaliser ces impacts comptables standard en fonction des besoins comptables individuels de votre entreprise.

Conditions préalables

Pour utiliser l'option Custom GL Plug-in, vous devez activer deux fonctions. Allez dans Configuration > Société > Activer les fonctionnalités. Ensuite, dans le sous-onglet SuiteCloud, activez les fonctionnalités suivantes : Server Suite Script et Custom GL Lines.

Application

Dans cet exemple, nous avons besoin de Custom GL Plug-ins pour 3 types de transactions : les réceptions d'articles, les assemblages et les factures fournisseurs. Les impacts GL standard ne correspondaient pas aux besoins spécifiques de notre client NetSuite. Nous avons donc créé des impacts GL spécifiques à l'aide de la fonctionnalité Custom GL Plug-in.

Reçus d'articles

Les calculs à effectuer par le Custom GL Plug-in sont les suivants :

• Crédit : quantité * taux sur le compte de charges de l'article (numéro de compte 609000 dans ce plan comptable belge).
• Débit : quantité * taux sur le compte d'achat de l'article (600000). Remarque : le compte d'achat a été créé en tant que champ personnalisé dans l'enregistrement de l'article.

Comme condition supplémentaire, le plug-in ne devait s'exécuter que sur les reçus d'articles qui ne sont pas créés à partir d'un ordre de transfert. Voici un exemple de l'impact final sur le GL d'un reçu d'article enregistré sur une commande d'achat pour l'article "poudre en vrac". Notez que les montants sont strictement hypothétiques. Les deux dernières lignes sont calculées par un Custom GL Plug-in. Ce Custom GL Plugin laisse intacte l'écriture comptable standard, mais ajoute des lignes supplémentaires pour rendre le résultat final conforme aux normes comptables souhaitées par notre client.

Note : les montants sont hypothétiques

L'assemblée construit

Les calculs effectués par ce Custom GL Plug-in sont les suivants :

• Crédit : quantité * taux sur le compte COGS du produit final (713000).
• Débit : quantité * taux sur le compte COGS des matières premières (603000).
• Débit : quantité * taux sur le compte COGS des frais de fabrication (609000).
• Crédit : montant total des frais de fabrication sur le compte 444000 (valeur statique).
• Débit : montant total des frais de fabrication sur le compte 603000 (valeur statique).

Note : les montants sont hypothétiques

Factures du fournisseur

Les calculs effectués par ce dernier Custom GL Plug-in sur les factures des fournisseurs sont les suivants :

• Crédit : montant total des frais de fabrication sur le compte 603000 (valeur statique).
• Débit : montant total des frais de fabrication sur le compte 444000 (valeur statique).

Note : les montants sont hypothétiques